소득대체율 43%는 월급의 43%가 아니에요

43%를 월급에 곱하면 글이 거짓이 돼요

국민연금 이야기를 하면 “소득대체율 43%니까 월급의 43%를 받는다”는 말이 먼저 나와요. 공단 FAQ는 소득대체율을 은퇴 전 소득 대비 연금액의 비율이라고 적어요. 그 문장만 읽으면 월급 명세서에 43%를 곱하고 싶어져요.

여기서 “은퇴 전 소득”은 마지막 달 월급이 아니에요. 가입한 모든 달의 소득을 물가로 다시 계산해 평균낸 값이에요. 초봉이 낮았던 달도 그 평균에 그대로 들어가요.

2025년 3월 20일 개정은 2025년 41.5%이던 소득대체율을 2026년 1월 1일부터 43%로 올려요. 예전에 2028년 40%까지 내리려던 일정은 거기서 멈춰요.

43%는 40년을 채워야 완성되는 숫자예요

43%는 첫날에 통째로 주어지지 않아요. 해마다 조금씩 쌓여 40년을 채울 때 43%가 되는 설계예요. 1년에 약 1.075%포인트씩 쌓는 셈이라, 20년이면 21.5%, 30년이면 32.25%에서 멈춰요.

그래서 지금 연금을 시작하는 사람의 실제 비율은 43%보다 훨씬 낮아요. 신규 수급자의 평균 가입 기간은 20년쯤이고, 실질 대체율은 30% 안팎으로 집계돼요.

“43%로 올랐다”는 뉴스 문장은 “40년을 꽉 채운 설계값이 43%로 올랐다”로 읽어야 해요. 내 숫자는 내 가입 기간부터 다시 세요.

새 비율은 2026년 1월 1일 이후 달에만 붙어요

공단이 분명히 적어요. 조정된 소득대체율은 2026년 1월 1일 이후 가입 기간에 적용돼요. 2025년 12월 31일까지의 달은 종전 규정을 봐요.

이미 연금을 받는 사람에게는 새 43%가 아예 안 붙어요. 2026년에 50세인 가입자는 그해부터 59세까지 10년만 43%를 보고, 그 전 달은 옛 비율을 봐요.

그래서 “개혁했으니 내 연금이 당장 43%가 된다”는 말은, 가입 이력이 전부 2026년 이후인 사람에게나 가깝고, 대부분의 이력에는 해당하지 않아요.

공식을 열면 숫자가 보여요

공단 예상연금 계산기의 공식을 말로 풀면 이래요. 월 기본연금액 ≈ 소득대체율 × (A값 + B값) ÷ 2 × (가입 개월 ÷ 480개월). 숫자 두 개만 알면 따라갈 수 있어요.

A값은 모든 가입자의 평균 소득이에요. 2026년 기준 월 3,193,511원이에요. B값은 내 가입 기간의 평균 소득이고, 높은 소득은 상한(2026년 7월부터 월 659만 원)에서 잘려요.

공단 예시로 세워 봐요. 2025년 A값 309만 원과 같은 소득으로 40년을 가입하면 (309만 + 309만) ÷ 2 × 43%로 첫해 월 132만 9천 원쯤이 나와요. 20년이면 절반쯤인 66만 원대예요.

소득이 평균보다 높은 사람은 (A + B) ÷ 2가 내 월급보다 낮게 접히고, 낮은 사람은 반대로 높게 접혀요. 연금이 소득을 재분배하는 지점이 바로 여기예요.

보험료는 바로 13%가 되지 않아요

보험료율은 2025년 9%에서 시작해, 2026년부터 해마다 0.5%포인트씩 올라 2033년에 13%가 돼요. 한 해에 4%포인트를 올리는 그림이 아니에요.

공단은 2025년 A값 3,089,062원을 309만 원으로 반올림해 예를 들어요. 그 평균 소득자는 올해 월 27만 8천 원(309만 원 × 9%)을 내고, 다음 해에는 29만 3천 원(× 9.5%)을 내요.

사업장 가입자는 사용자가 절반을 부담하니 본인 부담 인상분은 그 차의 절반이에요. 지역 가입자는 인상분 전부를 내요.

공단 예시의 3억은 내 통장이 아니에요

공단은 평균 소득자가 20세부터 59세까지 40년을 가입하고 25년을 받는다고 가정해요. 개혁 전(9%·40%) 총보험료 1억 3,349만 원, 총연금액 2억 9,319만 원. 개혁 후 총보험료 1억 8,762만 원, 총연금액 3억 1,489만 원. 모두 2025년 현재가예요.

내는 돈이 5,414만 원 늘고 받는 돈이 2,169만 원 늘어요. “더 내고 더 받는다”는 말은 이 가정 안에서만 성립해요. 가입 햇수가 40년이 아닌 사람, A값이 309만 원이 아닌 달은 이 표 밖이에요.

기금 소진 연도는 가정에 따라 갈려요. 개혁 전 추계 2056년, 보험료·대체율만 반영하면 2064년, 수익률 5.5%를 더하면 2071년. 소진은 지급 중단이 아니에요. 국민연금법 제3조의2 지급보장은 2026년 1월 1일부터 시행돼요.

근거

• 연금개혁 FAQ — 국민연금공단
• 연금개혁 Q&A — 보건복지부 · 2025-03-21